Relatórios e fechamento

Visão geral

As telas de gestão e fechamento do Financeiro (Fechamento Mensal, DRE, Fluxo de caixa e Posição patrimonial) exigem acesso aos relatórios financeiros. Sem ele, o sistema mostra a página de acesso negado.

Elas não são itens fixos do menu lateral Financeiro. O mapa do módulo já deixa isso explícito: use o endereço da tela ou atalhos internos — por exemplo, Abrir DRE no Fechamento Mensal, com o período do mês já preenchido.

Para o dia a dia, o ponto de partida costuma ser Resultado. Use DRE, fluxo e posição quando precisar da demonstração contábil do período, do movimento de tesouraria ou dos saldos em uma data específica. Classifique lançamentos e feche a conciliação antes de confiar nos números do fechamento.

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Contas pagas e notas fiscais

Para conferir pagamentos de fornecedores no mês, use Financeiro > Pagamentos > Contas pagas. O relatório reúne valores, datas, formas de pagamento e acesso às notas fiscais, boletos e comprovantes vinculados. Veja o guia de Contas pagas.

Fechamento Mensal

Caminho: /financeiro/fechamentos

O Fechamento Mensal é o pacote de conferência do mês: um checklist operacional, o estado de prontidão e as tabelas de evidência (extratos, pendências, DRE, saldos e cobertura operacional).

Navegar o mês

1. Abra /financeiro/fechamentos (ou o link interno que a clínica usar).
2. No subcabeçalho, use Anterior e Próximo para trocar o mês (AAAA-MM). O padrão costuma ser o mês anterior ao atual.
3. Opcional: clique em Abrir DRE para ir à DRE com startDate e endDate do mês selecionado.
4. No card de visão geral, use Ver transações se precisar ir à lista de movimentações.

O card Fechamento de … mostra o status resumido do mês, a data/hora de geração do pacote e métricas: resultado da DRE, receitas, despesas, fluxo líquido, transferências e quantidade de pendências de importação.

Checklist e evidências

A tela monta um Checklist do fechamento com itens numerados. Cada item traz título, descrição, evidência calculada a partir dos dados do mês, status e um botão de ação que leva à seção de evidência correspondente na própria página. Quando o item pede revisão humana, há controle para marcar a revisão manual.

Os itens seguem este padrão (os textos de evidência e o status mudam conforme os dados do mês):

1. Conferir extratos importados — arquivos do mês, duplicidades e lançamentos ainda não conciliados.
2. Classificar lançamentos pendentes — importações sem conciliação (pode bloquear o fechamento enquanto houver pendência).
3. Revisar DRE por categoria — receitas, despesas e valores sem categoria.
4. Conferir saldos por conta — saldo inicial/final por conta de tesouraria (comparar com o banco).
5. Conferir operacional vs financeiro — se ordens de serviço, faturas e pagamentos do período batem com o financeiro.

Ao lado do checklist, o card Estado do fechamento resume Vistos, Atenção e Bloqueios, e indica se ainda há revisões manuais pendentes. O sistema só considera o pacote “sem bloqueios automáticos” quando não há bloqueios, alertas de atenção nem revisões manuais em aberto. O botão Fechar mês aparece no card de estado para sinalizar a etapa final do fluxo; use o checklist e as evidências como referência operacional de conferência do mês.

Abaixo do checklist, o Pacote de conferência reúne as evidências em seções:

• DRE por categoria
• Cobertura operacional
• Fluxo por conta bancária e saldos inicial/final
• Lançamentos pendentes de conciliação
• Extratos importados do mês

Passo a passo genérico

1. Abra o mês desejado com Anterior / Próximo.
2. Percorra o checklist de cima para baixo: leia a evidência, use o botão de ação e confira a tabela correspondente no pacote.
3. Resolva o que estiver bloqueado ou em atenção (conciliação, classificação, extratos, saldos).
4. Marque as revisões manuais exigidas após conferir.
5. Só confie no fechamento do mês quando o estado do fechamento estiver limpo e as evidências tiverem sido revisadas.

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DRE

Caminho: /financeiro/relatorios/dre
Título na tela: DRE — Demonstração do Resultado do Exercício

A DRE mostra o resultado do período escolhido: totais de receitas e despesas, resultado líquido e o detalhe por grupo/categoria.

Como usar

1. Abra a DRE e ajuste o intervalo de datas no filtro do subcabeçalho (padrão: mês corrente, se não houver datas na URL).
2. Confira os cards de resumo: Receitas, Despesas e Resultado.
3. Em Qualidade da classificação, veja Receitas sem categoria e Despesas sem categoria. Movimentos sem categoria continuam na DRE — não somem do relatório — para evitar fechamento silencioso com classificação incompleta.
4. Nas tabelas Receitas e Despesas, analise grupo, quantidade e valor. Linhas sem classificação aparecem com o selo Sem categoria.

Use a DRE junto com a classificação em Caixa / Transações e com o checklist do Fechamento Mensal.

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Fluxo de caixa

Caminho: /financeiro/relatorios/fluxo-de-caixa

O fluxo de caixa resume o que entrou e saiu da tesouraria no período, com detalhe por conta e lista de movimentos.

Como usar

1. Abra o relatório e defina o intervalo de datas no filtro.
2. Leia o resumo:
   • Entradas operacionais
   • Saídas operacionais
   • Saldo líquido
   • Transferências internas (com entradas de transferência no detalhe)
3. Em Por conta, confira entradas, saídas e saldo por conta financeira.
4. Em Movimentos, revise data, conta, descrição (com link para a transação), classificação, tipo e valor (+ entrada / − saída).

Tipos comuns de movimento incluem lançamento manual, ajuste de caixa, pagamento, recebimento, transferência, estorno e faturamento — conforme o que existir no período.

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Posição patrimonial

Caminho: /financeiro/relatorios/posicao
Título na tela: Posição Patrimonial

A posição patrimonial é a fotografia gerencial dos ativos e passivos registrados no financeiro da clínica em uma data de referência.

Como usar

1. Abra a tela e escolha a data no seletor do subcabeçalho.
2. Confira os cards: Ativos, Passivos e Patrimônio líquido estimado (ativos menos passivos desta visão — estimativa gerencial, não substitui contabilidade formal de PL).
3. Use o fechamento da visão (Ativos = Passivos + Patrimônio líquido estimado) como checagem rápida.
4. Nas tabelas, veja cada conta (nome, código, tipo e saldo) em Ativos (caixa, bancos, valores a receber) e Passivos (obrigações reconhecidas).

Se não houver contas patrimoniais ativas (ou com saldo), a tela orienta a cadastrar contas de caixa, banco, recebíveis ou passivos.

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Relação com Resultado e Conciliação

Relatórios e fechamento só refletem bem a clínica se o operacional do mês estiver em ordem:

1. Conciliação — em Financeiro > Contas e Movimentos > Conciliação, feche pendências de extrato e importação (guia). Lançamentos importados sem conciliação bloqueiam o checklist de fechamento.
2. Classificação — em Transações (veja Caixa), classifique receitas e despesas. Sem isso, a DRE acumula “sem categoria” e o Resultado fica incompleto.
3. Resultado — em Financeiro > Resultado (/financeiro/resultado), acompanhe o mês no painel gerencial (receitas, despesas, caixa e saldos). Guia: Resultado. É o dia a dia; DRE e fluxo aprofundam o mesmo período.
4. Fechamento / relatórios — com conciliação e classificação em dia, use Fechamento Mensal e os relatórios para conferência final e decisão gerencial.

Links úteis neste guia

• Resultado — painel mensal
• Conciliação bancária — extrato e pendências
• Caixa e transações — classificação e movimentos
• Recebimentos e faturas — o que a clínica recebe
• Contas a pagar — o que a clínica paga
• Mapa do módulo: Financeiro